Согласно материалам дела, житель Бобруйска с целью сокрытия налоговой базы и минимизации своих налоговых обязательств организовал формальную регистрацию в качестве индивидуальных предпринимателей двух своих дочерей, матери и сожительницы. Это позволило ему осуществлять предпринимательскую деятельность от имени подконтрольных ИП и распределять выручку таким образом, чтобы не превышать сумму для применения упрощенной системы налогообложения и пониженной ставки подоходного налога с физических лиц.
В результате предприниматель путем использования схемы «дробления бизнеса» уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость и подоходного налога с физических лиц, причинив государству ущерб в общей сумме свыше 628 тыс. рублей, который в ходе расследования уголовного дела возмещен в полном объеме.
Прокуратура Могилевской области направила уголовное дело в отношении индивидуального предпринимателя, которому инкриминировано уклонение от уплаты налогов, повлекшее причинение ущерба в крупном размере, в суд. Ранее примененную к обвиняемому меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении прокурор оставил без изменения.
