Управлением Департамента финансовых расследований Комитета госконтроля по Могилевской области выявлены факты неправомерного использования субъектами хозяйствования упрощенной системы налогообложения, повлекшей неуплату налогов в крупном размере.
Установлено, что владелец бизнеса по изготовлению полиграфической продукции и созданию наружной рекламы в дополнение к основной фирме организовал регистрацию еще двух организаций. Руководителем одной из них могилевчанин назначил своего близкого родственника, а директором второй – бывшего одноклассника. Помимо этого, организатор рекламного бизнеса зарегистрировал в качестве индивидуальных предпринимателей себя и двух работников одной из ранее созданных фирм.
Фактически деятельностью всех субъектов хозяйствования руководил могилевчанин, а дополнительно созданные субъекты хозяйствования применяли упрощенную систему налогообложения и дублировали деятельность основной организации. При этом они не имели собственного оборудования для изготовления выпускаемой продукции и работали в производственном помещении, арендуемом основной компанией.
Построенный подобным образом бизнес позволял искусственно разделять получаемую выручку, тем самым создавая видимость законного использования налоговых льгот.
При этом индивидуальные предприниматели использовались для вывода и обналичивания денежных средств, из которых части работникам выплачивалась зарплата «в конвертах».
Причиненный государству ущерб составил более 1,7 млн. рублей неуплаченных налогов.
За уклонение от уплаты налогов в крупном размере в отношении владельца бизнеса УСК по Могилевской области возбуждено уголовное дело.